贵南县人民政府

受县人民政府的委托，向大会报告贵南县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请列席会议的县政协委员和同志们提出意见。 

一、2014年公共财政收支预算执行情况

2014年，在县委的正确领导、县人大的法律监督和县政协的民主监督指导下，财政部门坚决贯彻落实省、州、县委县政府的决策部署，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，积极组织财政收入，加大政府统筹资金力度，优化支出结构，保障能力进一步提升，服务发展的能力显著增强，财政职能作用进一步发挥，各项工作取得了新的成绩，有力地推进了全县经济社会平稳较快发展。 

（一）2014年公共财政预算执行情况

1、收入完成情况

2014年全县共组织财政收入 6787万元，其中：上划中央级税收收入1314万元；上划省级税收收入106万元；上划州级税收收入348万元；地方公共财政预算收入5019万元，同比增加1446万元，增长40.47％，完成年初预算的117.62％，超收752万元。上级补助收入115918万元，同比增加17507万元，增长17.79%。

地方公共财政预算收入分征收部门来看：

──国税部门完成183万元，完成当年任务162万元的112.96％，超收21万元，同比增收144万元，增长369.23%；   

──地税部门完成4133万元，完成当年任务3820万元的108.19％，超收313万元，同比增收873万元，增长26.78%；

──财政部门完成703万元，完成当年任务285万元的246.67％，超收418万元，同比增收429万元，增长156.57%。

地方公共财政预算收入分税种来看：

──增值税完成50万元，完成预算的30.86%；

──营业税完成3158万元，完成预算的114.88%；

──企业所得税完成380万元，完成预算的231.71%；

──个人所得税完成46万元，完成预算的106.98%；

──资源税完成11万元，完成预算的220% ；

──城市维护税完成271万元，完成预算的50.75%；

──印花税完成50万元，完成预算的147.6%；

──城镇土地使用税完成9万元，完成预算的100%；

──土地增值税完成11万元，完成预算的78.57%；

──车船使用税完成39万元，完成预算的121.88%；

──契税完成36万元，完成预算的100%；

──专项收入完成299万元，完成预算的104.55%；

──行政性收费收入完成40万元，完成预算的200%；

──罚没收入完成101万元，完成预算的183.64%；

──国有资源（资产）有偿使用收入完成518万元，完成预算的417.74%。

    2、支出完成情况

公共财政预算支出完成121016万元，为预算的98.14%，同比增加17531万元，增长16.94%。

公共财政预算支出按功能分：

一般公共服务支出9308万元，占总支出的7.69％；

公共安全支出3634万元，占总支出的3％；

教育支出24091万元，占总支出的19.91％；

科学技术支出435万元，占总支出的0.33％；

文化体育与传媒支出2029万元，占总支出的1.68％；

社会保障和就业支出12622万元，占总支出的10.43％；

医疗卫生支出6483万元，占总支出的5.36％；

节能环保支出8881万元，占总支出的7.34％；

城乡社区支出5770万元，占总支出的4.77％；

农林水事务支出35767万元，占总支出的29.58％；

交通运输类支出533万元，占总支出的0.44％；

商业服务业等事务支出195万元，占总支出的0.16％；

国土资源气象等事务支出149万元，占总支出的0.12％；

住房保障支出11117万元，占总支出的9.19％；

粮油物资储备管理事务支出2万元，占总支出的0.002％。 

3、预算执行结果

2014年全县总财力123313万元，其中：地方公共财政预算收入5019万元，上级补助收入115918万元，上年结余1534万元，调入资金842万元。公共财政预算支出完成121016万元，安排预算稳定调节基金1500万元，年终滚存结余797万元，结转下年支出528万元，年终净结余269万元。 

（二）2014年政府性基金预算执行情况

1、收入完成情况

2014年政府性基金收入完成9074万元，其中上级补助收入8720万元，同比增加903万元，增长11.55%；地方财政基金收入354万元，同比增收122万元，增长52.58%，完成年初预算110万元的321.82%，超收244万元。

2、支出完成情况 

基金支出完成8974万元，同比增加997万元，增长    12.5%。基金支出按功能分：（1）教育类支出70万元，占基金支出的0.78%；（2）社保和就业类支出592万元，占基金支出6.6%；（3）城乡社区事务类支出1243万元，占基金支出13.85%；（4）农林水事务类支出6930万元，占基金支出77.22%；（5）其他类支出139万元，占基金支出1.55%。 

3、政府性基金预算执行结果

2014年基金总财力9149万元，其中：地方财政基金收入354万元，上级补助收入8720万元，上年结余75万元。基金预算支出完成8974万元，调出资金108万元，收支相抵后，年终滚存结余67万元，年终净结余67万元。

（三）政府性债务情况

2014年底全县政府性债务余额17820.91万元, 其中政府负有偿还责任的债务余额15804.42万元，政府负有担保责任债务2016.49万元，按照我县12月底的可偿债财力计算一般债务率为13.91%，与我县一般债务率风险预警线30.91%相比，在安全范围内。

二、2014年财政主要工作

（一）强化收支管理，财政收支总量持续增长。2014年进一步加大组织收入和支出管理工作力度。抓好对重点税种和重点税源的监管，努力挖掘新的税源和增收潜力，规范收入管理，确保了收入稳定增长，提前一年完成了“十二五”确定的地方公共财政预算收入达到5000万元的任务目标，也是我县自建政以来地方公共财政预算收入首次突破5000万元大关。同时积极争取上级支持，2014年上级补助收入达115918万元，与上年98411万元相比增加17507万元，增长17.79%。尤其是新增均衡性转移支付补助资金2014年达到3716万元，较上年的2930万元增加786万元。上级补助收入的增长，使我县2014年的总财力首次达到12亿元以上，财力保障水平得到了明显提高。在做大做强财力总量的同时，进一步调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出和“三公”经费支出，资金投入大幅度向民生领域倾斜，确保重点项目和民生政策、惠农政策的支出需要。2014年投入民生领域的资金达101425万元，占总支出的83.81%。

（二）加大投入力度，支持改善以民生为重点的社会建设。全面落实财政支持改善民生的各项政策，进一步提高财政用于民生的支出，切实解决事关群众切身利益的问题。一是确保了农牧区义务教育均衡发展政策的落实。2014年全县教育投入达到24091万元，较上年的16929万元增加7162万元，增长42.31%。有力的推动了我县教育事业的发展。全年落实义务教育阶段寄宿生生活补助资金1778.37万元，义务教育阶段生均公用经费893.95万元，非寄宿贫困生救助资金10万元，农牧区义务教育学生营养改善计划补助资金321.7万元，三江源 “1+9+3”教育经费保障补偿机制补助1532万元，学前教师补助资金251万元，学前教育生均公用经费36.54万元。二是加大科技投入力度。全年科技投入达到435万元，相关的科技保障经费按规定落实，达到了上级要求的科技支出占财政经常性收入1.4%的要求。三是全力保障群众对文化体育的需求。在大力支持我县民间歌舞、射箭等群众文化活动的基础上，争取了贵南县文化馆、图使馆建设项目和贵南县电影院建设项目。这些项目的实施必将使我县群众文化活动再上新台阶。四是加大社会保障和就业支持力度。全年投入社会保障和就业方面的资金达12622万元，较上年增加846万元，增长7.18%。发放城乡居民最低生活保障金及临时补助3753万元，五保户供养资金133万元，高龄补贴193万元，新型农村社会养老保险基金的补助资金900万元，再就业补助资金1787万元。五是加强城乡居民医疗保障体系建设。落实新型农村合作医疗县级配套助资金105.37万元，城镇居民医疗保险费41.1万元，城镇职工医疗保险费875.35万元，离休干部医疗费69.7万元，城乡医疗救助资金743万元，村医补助141.19万元，计划生育奖励扶助资金70万元，育龄妇女健康体检费10万元，村卫生室公用经费20.79万元，投入350万元改造和新建村级卫生室，在一定程度上缓解了群众看病就医难的问题。六是进一步加大保障性住房建设投入力度。年内投入保障性住房建设的资金达11117万元，较上年增加8955万元。农牧区危房改造项目、游牧民定居工程、农村奖励性住房建设、棚户区改造等项目进展顺利，将为改善我县城乡居民居住环境，提升城乡居民生活质量发挥巨大的作用。

（三）全面落实各项强农惠农政策，财政支农力度明显加大。坚持“小财政办大民生”的思路，把惠农及民生工作作为财政工作的重点来抓，着力改善农村生产生活条件，加强农牧业基础地位。一是加大农牧业产业结构调整投入力度，紧紧围绕国家级生态畜牧业可持续发展试验区的有利时机，全面落实各项强农惠农措施，安排县农牧业产业化发展资金500万元实施农牧业产业结构调整。二是投入库区移民项目补助6906万元，重点解决好库区移民村的饮水、行路、用电、基本农田等与群众生产生活密切相关的问题，着力改善移民村的农业生产和农业基础设施薄弱的状况，让更多的农村人口享受改革发展成果。三是投入水利工程建设资金5741万元，安排小型农田水利建设和病险水库除险加固工程，加强农业基础设施建设，扶持农田水利综合开发和节水灌溉项目，改善农业生产条件。四是全力落实涉农补贴资金。全年共发放涉农资金14729.19万元，其中草原生态奖补资金5315万元，发放农作物良种补贴资金84.3万元，种粮农民直补和综合补贴资金3359.42万元，退耕还（林）草现金补助及巩固退耕还林成果专项资金5970.47万元。五是积极推进村级公益事业建设一事一议财政奖补项目。年内共计实施村级公益事业建设一事一议财政奖补12个，项目涉及村级文化休闲广场、太阳能亮化、小型水利建设等，投入资金达781.53万元。六是全力支持高原美丽乡村建设。年内县级财政积极筹集1237.52万元项目配套资金，支持我县高原美丽乡村建设，使农村牧区住房、基础设施、围墙大门、环境整治、公共活动场所等取得了明显改善。

（四）加强财政监督检查力度，确保财政资金安全运行。

2014年，县财政部门继续全面强化财政监督检查工作。根据《海南州财政局2014年财政监督检查工作计划》和《贵南县财政局2014年度财政监督检查方案》，完成了重大建设项目专项检查、财政内部监督检查、贯彻落实中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理检查、严肃财经纪律专项检查、会计信息质量检查、各股室确定的专项资金检查等工作。共计检查资金109906.4万元，严肃财经纪律专项检查工作检查面达到86%，贯彻落实中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作检查面达100%。针对检查过程中发现的问题，已向相关单位提出了整改意见，确保财政性资金安全规范使用。

过去的一年，虽然财政各项工作目标任务圆满完成，财政运行较为平稳，但是存在的困难和问题仍然不容忽视，主要表现在：一是全县财务人员紧缺，面临断层的危险，并且部分财务人员业务素质低下，制约着我县行政事业单位财务基础工作的进一步提高；二是农发项目贷款回收难度大。一方面由于项目实施初期注重贫困户受益，对贫困户投放的贷款面广、量大，造成部分贫困户无力偿还；另一方面由于对市场经济规律掌握不深，选择项目有误，投放的部分贷款无法收回，已成为沉淀资金。加之我县发放贷款数额较大，经过前几年的大力清收，到目前剩余的全部为清收难度大，不易清收的贷款，完成每年的本息回收任务面临巨大的压力。三是各预算单位尤其是项目实施单位存量资金规模大。按照上级财政部门的要求，县级财政部门每年支出执行率要达到98%，县级预算单位预算执行率要达到90%。由于气候、资金下达等方面的原因，我县大部分工程项目无法实现当年开工，当年完工，形成跨年度实施，所以大部分工程项目必须结转下年甚至是第三年才能实现支出，从而使预算单位实现90%的执行率面临巨大的压力。虽然2014年财政部门组织相关部门开展了清理盘活以前年度存量资金工作，但在清理盘活以前年度存量资金的同时，当年又形成大规模存量资金，财政部门、预算单位在资金管理方面面临不小的压力。

以上问题，县政府高度重视，县财政和有关部门将采取有力措施，加大工作力度，积极探索，逐步解决。

三、2015年财政预算草案和2015年重点工作

（一）2015年公共财政预算安排情况

根据全省财政工作会议要求，今年财政工作的指导思想和总体要求是：全面贯彻党的十八届三中四中全会、省委十二届八次全会和全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，深入推进财税体制改革，继续实施积极的财政政策，加快推动转方式调结构，强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

根据上述要求，2015年地方公共财政预算收入安排5738万元（其中地税、财政部门在2014年实际完成数的基础上增长11%，国税部门在2014年实际完成数的基础上增长31.16%）。年初总财力预计为69645万元，其中：地方公共财政预算收入5738万元；上年结余收入269万元；上级补助收入为63638万元，其中预告财力42024万元，预告财力性转移支付补助5501万元，预告专项性转移支付补助15387万元，可预见当年新增财力726万元。 

按照《预算法》关于地方财政不列赤字的规定，全县公共财政预算支出安排69645万元。

其中按支出用途分类安排：

人员经费安排28834万元，占预算的41.51%；

公用经费安排3259万元，占预算的4.7%；

社保经费安排4835万元，占预算的6.96%；

法定项目支出安排309万元，占预算的0.44%；

集中财力办大事支出安排3038万元，占预算的4.37%；

其他专项业务经费安排8482万元，占预算的11.97%；

上级预告专项资金安排20888万元，占预算的30.05%。

按支出功能分类安排：

一般公共服务支出8173万元，占预算的11.76%;

公共安全支出3479万元，占预算的5%;

教育支出16207万元，占预算的23.27%;

科学技术支出347万元，占预算的0.5%;

文化体育与传媒支出601万元，占预算的0.86%;

社会保障和就业支出9559万元，占预算的13.72%;

医疗卫生支出6191万元，占预算的8.88%;

节能环保支出5485万元，占预算的7.87%;

城乡社区支出858万元，占预算的1.23%;

农林水事务支出13454万元，占预算的19.32%;

交通运输支出298万元，占预算的0.43%;

国土资源气象等事务支出112万元，占预算的0.16%;

住房保障支出2408万元，占预算的3.45%;

粮油物资储备管理事务支出2万元；

其他支出2471万元，占预算的3.55%。

在安排2015年预算时，我们充分考虑我县实际，提高了部分补助项目的补助标准。其中村聘幼儿教师补助从每年5000元提高到6000元；县聘幼儿教师补助从每月1800元提高到2000元；一般离退休干部体检费从每年300元提高到400元，县级离退休干部体检费从每年500元提高到600元；村干部报酬中村党支部书记、村委会主任报酬从每年9000元提高到10000元，村会计从每年6300元提高到7000元，社长、村妇联主任从每年5400元提高到6000元，村纪检员、团支部书记从每年1000元提高到1200元；寺院民管会主任、副主任、成员补助分别从每年4200元、2000元、1000元提高到4300元、2100元、1100元；寺院民管会办公经费大中小寺院分别从每年6000元、5000元、4000元提高到6500元、5500元、4500元；村党支部运转经费从2100元提高到2500元；乡镇运转经费在去年的基础上均增加10万元，达到65万元、63万元、62万元；社区运转经费从去年每个社区5.6万元提高到7.6万元；城市环卫经费县城增加1万元达到23万元，过马营镇增加8万元达到20万元，塔秀增加3万元达到8万元，森多镇增加5万元达到10万元，沙沟乡、茫拉乡、茫曲镇在以前年度未安排的情况下2015年各安排2万元。同时在集中财力办大事资金安排中大幅度向民生领域倾斜，共安排集中财力办大事资金3038万元，占地方公共财政预算收入的54.53%。其中农牧区奖励性住房建设安排60万元，农区危房改造资金128万元，游牧民定居工程县级配套资金175万元，农业产业化资金500万元，草产业发展资金30万元，教育发展资金100万元，文化事业发展资金244万元，卫生事业发展资金200万元，村级一事一议项目配套资金300万元，高原美丽乡村建设资金600万元，促进社会各项事业发展资金100万元，城市信息平台建设资金300万元，科技事业发展资金234万元，城市环卫经费67万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2015年全县政府性基金收入预算安排40万元，全部为国有土地使用权出让收入。政府性基金支出安排40万元，其中农村基础设施建设支出5万元，保障性住房建设资金安排的支出5万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出30万元。

（三）社会保险基金预算安排情况

2015年全县社会保险基金预算收入安排4104万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入1333万元，城镇职工基本医疗保险基金收入2451万元，城乡居民基本医疗保险基金收入171万元，工伤保险基金收入71万元，生育保险基金收入78万元。

2015年全县社会保险基金预算支出安排3552万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出781万元，城镇职工基本医疗保险基金支出2451万元，城乡居民基本医疗保险基金支出171万元，工伤保险基金支出71万元，生育保险基金支出78万元。本年收支结余552万元，预计年末滚存结余2739万元。

   （四）2015年的重点工作

2015年财政工作将坚持以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以十八大精神为动力，紧紧围绕县委、县政府中心工作，加强收支管理，稳保增长，推进改革，全力保民生、保重点支出，全面推行“阳光财政”，努力提高财政运行水平。

1、努力做大财力总量，为改革发展提供保障和支撑。一是紧扣全年收入任务目标，加大综合治税力度，健全收入分析协调机制，实行重点税源动态管理，抓好组织收入工作。坚持税收收入和非税收入并重，加强国有资产出租处置收入管理，确保收入及时入库。做到财政收入应收尽收。二是积极争取上级财政部门的支持，加大资金争取力度，不断做大做强财力总量。三是继续盘活财政存量资金。加大专项资金统筹整合力度，唤醒“趴”在账上的资金，激活财政存量，让积极财政政策更好发力。四是进一步优化和调整支出结构，牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，大力压缩“三公”经费支出，控制财政供养人员，降低行政成本，理好财、算好账，有保有压，将更多的财政资金用在改善民生、稳定增长和推动改革上来，切实增强财政保障能力，服务全县经济发展。

2、加大投入力度，促进农牧业发展。坚持把“三农”工作作为财政保障的重点，支持提升农牧业综合生产能力，切实提高支农资金使用效益，支持打好扶贫开发攻坚战，继续落实好种粮直补、农资综合补贴、农作物和畜牧良种补贴、农机具购置补贴等政策，实施好草原生态保护补助奖励、森林生态效益补偿等政策。特别是在支持农牧业产业化、农牧业产业结构调整方面下功夫，不断提高我县农牧业生产水平，促进我县农牧业经济再上新台阶。

3、保障改善民生，提升群众幸福指数。坚持以人为本、民生优先的理财观念，以保障改善民生为重点，大力推进基本公共服务均等化。继续围绕支持扩大就业创业，促进城乡居民持续增收，推动教育事业发展，推进养老保险制度改革，支持深化医药卫生体制改革，支持改善群众居住条件，推动文化事业发展等重点，把保障和改善民生工作放在重要位置，既要保障好民生投入，更要管好用好民生资金，确保民生工程顺利实施，整体水平不断提升。

4、深化财政改革，强化财政监管职能。认真贯彻落实新的《预算法》和国务院有关深化预算管理制度改革的有关决定，全面加强法制财政建设，严格管理地方政府性债务，扎实推进预算绩效管理，完善国库集中支付制度和公务卡制度改革，不断完善全县行政事业单位国有资产管理，努力实现国有资产配置、使用、处置全程监督管理，保证国有资产在有效的监督下运行，切实保障资产安全。积极发挥财政监督职能，建立科学规范的财政资金绩效评价机制，全面提高财政资金使用效益。

5、监督检查和提高素质并举，确保资金安全。一是继续加强和完善对乡镇、部门的财政管理综合绩效考评、县级支出项目绩效目标管理、重点项目支出绩效评价机制，将绩效工作作为财政工作的重要内容和抓手，抓紧抓实抓细，促进预算单位财务基础工作和财政基础管理水平不断提高。二是进一步加强监督检查工作，重点检查和日常监管相结合，以查促管，促进全县行政事业单位财务管理进一步规范。三是建立和实施内控制度，积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作，有效防范各类业务风险，确保干部廉洁和财政资金安全。四是加大财务人员培训力度，不断提高全县行政事业财务人员综合业务素质，进而提升我县的财务管理水平，为我县财政管理向精细化、规范化迈进奠定坚实的基础。

6、深入推进政务公开，努力打造“阳光财政”。围绕财政中心工作，及时利用政府网站和宣传栏等各种媒介，及时公开财政预决算、“三公”经费支出、重点项目资金安排、涉农补贴资金发放等情况，保证人民群众的知情权和监督权，努力打造“阳光财政”。同时让更多的人了解财政工作，支持财政工作，为财政改革与发展营造良好的舆论环境。

各位代表，全面完成今年财政收支任务，做好各项财政工作，任务艰巨、责任重大。我们要在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督和支持下，认真执行本次大会做出的决议，坚定信心，扎实工作，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为推进现代贵南、幸福贵南、和谐贵南、生态贵南、多彩贵南做出新的更大贡献。