贵南县人民政府

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关于2014年度财政决算的报告

2015年8月25日在县十五届人大常委会第二十六次会议上

县财政局局长　　卓玛当周

主任、各位副主任、各位委员：

根据县十五届人大常委会第二十六次会议安排，下面，我就县人民政府2014年财政决算情况报告如下，不妥之处，敬请批评指正。

2014年我县财政工作在县委的正确领导和上级财政部门的关心支持下，按照省、州财政工作会议精神的总体要求，始终把支持发展增强实力作为第一要务，把保障和改善民生作为肩负的重要使命，把创新体制机制作为重要举措，圆满完成了2014年度财政预算收支目标，为全县经济社会协调发展提供了坚强的财力保障。

一、2014年地方公共财政决算情况

（一）地方公共财政预算收入决算情况

全县共组织公共财政收入6787万元，比上年完成数增加1806万元，增长36.26%。其中：中央收入完成1314万元，比上年完成数增加323万元，增长32.59%；省级收入完成106万元，比上年完成数减收134万元，减少55.83%；州级收入完成348万元，比上年完成数增加171万元，增长96.61%；地方公共财政预算收入完成5019万元，完成预算的117.62%，比上年增加1446万元，增长40.47%。

2014年上级补助收入为115919万元，比上年的98411万元增加17508万元，增长17.79%。其中税收返还94万元；专项补助64349万元；原体制补助276万元；均衡性转移支付补助16363万元；县级基本财力保障机制奖补2409万元；结算补助11658万元；企事业单位划转补助112万元；基层公检法司转移支付补助550万元；义务教育转移支付补助2231万元；基本养老保险和低保转移支付补助3968万元；新型农村合作医疗转移支付补助660万元；农村税费改革转移支付补助654万元；产粮（油）大县奖励资金补助700万元；重点生态功能区转移支付补助6687万元；固定数额补助5208万元。

1、地方公共财政预算收入分部门决算情况

　　——国税部门完成地方公共财政预算收入183万元，完成年初预算162万元的112.96％，比上年完成数39万元增长369.23%。国税部门收入增长的原因是企业所得税往年由中央和省级分享，2014年起省级部分下划地方。

　——地税部门完成地方公共财政预算收入4133万元，完成年初预算3820万元的108.19％，比上年完成数3260万元增加873万元。主要原因是年内在县政府的统一协调组织下，积极采取有力的措施，加大了对各类税款结算力度。

　——财政部门完成地方公共财政预算收入703万元，完成年初预算285万元的246.67％，较上年完成数274万元增收429万元，增长156.57%。增收的主要原因是2014年入库了历年度财政专户存款利息438万元。

2、地方公共财政预算收入分税种决算情况

——增值税完成25万元，完成年初预算162万元的15.43%，减收137万元，与上年完成数25万元持平；

——营业税改征增值税完成25万元，比上年完成数14万元增加11万元；

——营业税完成3158万元，完成年初预算2749万元的114.88%，超收409万元，比上年完成数2345万元增收813万元，增长34.67%；

——企业所得税完成380万元，完成年初预算164万元的231.71%，超收216万元，比上年完成数139万元增加1万元，增长0.72%；

——个人所得税完成46万元，完成年初预算43万元的106.98%，超收3万元，比上年完成数37万元增加9万元，增长24.32%；

——资源税完成11万元，完成年初预算5万元的220%，超收6万元，，比上年完成数4万元增加7万元，增长175%；

——城市维护建设税完成271万元，完成年初预算534万元的50.75%，减收263万元，比上年完成数456万元减收185万元，减少40.57%；

——印花税完成50万元，完成年初预算34万元的147.06%，超收16万元，比上年完成数29万元增加21万元，增长72.41%。

——城镇土地使用税完成9万元，完成年初预算9万元的100%，比上年完成数8万元增加1万元，增长12.5%；

——土地增值税完成11万元，完成年初预算14万元的78.57%，减收3万元。比上年完成数12万元减收1万元，减少8.33%；

——车船税完成39万元，完成年初预算32万元的121.88%，超收7万元，比上年完成数27万元增加12万元，增长44.44%；

——契税完成36万元，完成年初预算36万元的100%，比上年完成数31万元增加5万元，增长16.13%；

——专项收入完成299万元，完成年初预算286万元的104.55%，超收13万元，比上年完成数254万元增加45万元，增长17.72%；

——行政事业性收费完成40万元，完成年初预算20万元的200%，超收20万元，比上年完成数20万元增加20万元，增长100%；

——罚没收入完成101万元，完成年初预算55万元的183.64%，超收46万元，比上年完成数53万元增加48万元，增长90.57%；

——国有资源（资产）有偿使用收入完成518万元，完成年初预算124万元的417.74%，超收394万元，比上年完成数118万元增加400万元，增长338.98%。

（二）政府性基金收入决算情况

2014年我县共组织基金收入354万元，完成年初预算110万元的321.82%，超收244万元，比上年完成数232万元增加92万元，增长39.66%。

上级补助收入8720万元，比上年7817万元增加903万元，增长11.55%。

（三）地方公共财政预算支出决算情况

2014年地方公共财政算支出完成121016万元，比上年完成数103485万元增加17929万元，增长17.39%。

地方公共财政预算支出按功能分：

——一般公共服务类支出9308万元，占总支出的7.69％，与去年完成数9531万元相比减支223万元，减少2.34%；

——公共安全类支出3634万元，占总支出的3％，与去年完成数2893万元相比增加741万元，增长25.61%；

——教育类支出24091万元，占总支出的19.91％，与去年完成数16929万元相比增加7162万元，增长42.31%；；

——科学技术类支出435万元，占总支出的0.36％，与去年完成数293万元相比增加142万元，增长48.64%；

——文化体育与传媒类支出2029万元，占总支出的1.68％，与去年完成数1257万元相比增加772万元，增长61.42%；

——社会保障和就业类支出12622万元，占总支出的10.43％，与去年完成数11776万元相比增加846万元，增长7.18%；

——医疗卫生类支出6483万元，占总支出的5.36％，与去年完成数6453万元相比增加30万元，增长0.46%；

——节能环保类支出8881万元，占总支出的7.34％，与去年完成数10877万元相比减支1996万元，减少18.35%；

——城乡社区类支出5770万元，占总支出的4.77％，与去年完成数4289万元相比增加1481万元，增长34.53%；

——农林水事务类支出35767万元，占总支出的29.56％，与去年完成数33928万元相比增加1839万元，增长5.42%；

——交通运输类支出533万元，占总支出的0.44％，与去年完成数612万元相比减支79万元，减少12.91%；

——商业服务业等事务类支出195万元，占总支出的0.16％，与去年完成数398万元相比减支203万元，减少51.01%；

——国土资源气象等事务类支出149万元，占总支出的0.12％，与去年完成数1724万元相比减支1575万元，减少91.36%；

——住房保障类支出11117万元，占总支出的9.19％，与去年完成数2162万元相比减支8955万元，减少414.2%；

——粮油物资储备管理事务类支出2万元，与去年完成数2万元持平。 

支出同比增加的主要原因是2014年省州下达的各类专项资金有较大幅度的增长。2014年共计下达专项资金72854.12万元，与2013年的61823万元相比，增加了11031.12万元，增长了17.84%。同时由于一般公共服务、节能环保、交通运输、商业服务、住房保障等方面专项较上年有所减少，支出有所下降。 

（四）政府性基金支出决算情况

基金预算支出完成8974万元，比上年完成数7977万元增加997万元，增长12.5%。其中教育类支出70万元，占总支出的0.78%；社会保障和就业类支出592万元，占总支出的6.6%；城乡社区事务类支出1243万元，占总支出的13.85%；农林水事务类支出6930万元，占总支出的77.22%；其他类支出139万元，占总支出的1.55%。

（五）预算执行结果

2014年全县地方总财力为123314万元，其中：地方公共财政预算收入5019万元，上级补助收入为115919万元，上年结余收入1534万元，调入资金842万元。地方公共财政预算支出完成121016万元，安排预算稳定调节基金1500万元，收支相抵后，年终地方公共财政结余为798万元，结转下年支出为528万元，年终净结余为270万元。 

政府性基金财力9149万元，其中地方收入354万元，上级补助8720万元，上年结余75万元。基金支出完成8974万元，调出资金108万元，收支相抵后，年终基金结余为67万元。

二、2014年预算执行情况

（一）狠抓组织收入和资金争取力度，不断壮大县级财力。为了我县经济发展提供更多财力，促进全县经济社会各项事业快速发展，我们将组织收入、增加总量作为全年工作的首要任务来抓，加大了对税收、非税收入的征管。全年共完成地方公共财政预算收入5019万元，比上年完成数3573万元增加1446万元，增长40.47％，完成年初预算4267万元的117.62％，超收752万元。使我县的地方公共财政预算收入首次突破5000万元大关，提前一年实现了“十二五”确定的目标任务。同时将争取资金列为重点，积极向省财政厅反映我县情况，争取省财政厅支持。经过努力，共争取资金财力性补助资金9000余万元，尤其是均衡性转移支付资金从往年2900万元左右增加到2014年3700余万元，并且已进入基数每年均可增加。全年到位各类专项资金61823万元，有力的支持了县域经济的发展。

（二）加大投入力度，支持改善以民生为重点的社会建设。全面落实财政支持改善民生的各项政策，不断加大民生领域的投入力度，2014年全县投入民生领域的资金达101425万元，占总支出的比重达83.81%。一是确保了农牧区义务教育均衡发展政策的落实。2014年全县教育投入达到24091万元，较上年的16929万元增加7162万元，增长42.31%。有力的推动了我县教育事业的发展。全年落实义务教育阶段寄宿生生活补助资金1778.37万元，义务教育阶段生均公用经费893.95万元，非寄宿贫困生救助资金10万元，农牧区义务教育学生营养改善计划补助资金321.7万元，三江源 “1+9+3”教育经费保障补偿机制补助1532万元，学前教师补助资金251万元，学前教育生均公用经费36.54万元。二是加大科技投入力度。全年科技投入达到435万元，相关的科技保障经费按规定落实，达到了上级要求的科技支出占财政经常性收入1.4%的要求。三是全力保障群众对文化体育的需求。在大力支持我县民间歌舞、射箭等群众文化活动的基础上，争取了贵南县文化馆、图使馆建设项目和贵南县电影院建设项目。这些项目的实施必将使我县群众文化活动再上新台阶。四是加大社会保障和就业支持力度。全年投入社会保障和就业方面的资金达12622万元，较上年增加846万元，增长7.18%。发放城乡居民最低生活保障金及临时补助3753万元，五保户供养资金133万元，高龄补贴193万元，新型农村社会养老保险基金的补助资金900万元，再就业补助资金1787万元。五是加强城乡居民医疗保障体系建设。落实新型农村合作医疗县级配套助资金105.37万元，城镇居民医疗保险费41.1万元，城镇职工医疗保险费875.35万元，离休干部医疗费69.7万元，城乡医疗救助资金743万元，村医补助141.19万元，计划生育奖励扶助资金70万元，育龄妇女健康体检费10万元，村卫生室公用经费20.79万元，投入350万元改造和新建村级卫生室，在一定程度上缓解了群众看病就医难的问题。六是进一步加大保障性住房建设投入力度。年内投入保障性住房建设的资金达11117万元，较上年增加8955万元。农牧区危房改造项目、游牧民定居工程、农村奖励性住房建设、棚户区改造等项目进展顺利，将为改善我县城乡居民居住环境，提升城乡居民生活质量发挥巨大的作用。

（三）全面落实各项强农惠农政策，财政支农力度明显加大。坚持“小财政办大民生”的思路，把惠农及民生工作作为财政工作的重点来抓，着力改善农村生产生活条件，加强农牧业基础地位。一是加大农牧业产业结构调整投入力度，紧紧围绕国家级生态畜牧业可持续发展试验区的有利时机，全面落实各项强农惠农措施，安排县农牧业产业化发展资金500万元实施农牧业产业结构调整。二是投入库区移民项目补助6906万元，重点解决好库区移民村的饮水、行路、用电、基本农田等与群众生产生活密切相关的问题，着力改善移民村的农业生产和农业基础设施薄弱的状况，让更多的农村人口享受改革发展成果。三是投入水利工程建设资金5741万元，安排小型农田水利建设和病险水库除险加固工程，加强农业基础设施建设，扶持农田水利综合开发和节水灌溉项目，改善农业生产条件。四是全力落实涉农补贴资金。全年共发放涉农资金14729.19万元，其中草原生态奖补资金5315万元，发放农作物良种补贴资金84.3万元，种粮农民直补和综合补贴资金3359.42万元，退耕还（林）草现金补助及巩固退耕还林成果专项资金5970.47万元。五是积极推进村级公益事业建设一事一议财政奖补项目。年内共计实施村级公益事业建设一事一议财政奖补12个，项目涉及村级文化休闲广场、太阳能亮化、小型水利建设等，投入资金达781.53万元。六是全力支持高原美丽乡村建设。年内县级财政积极筹集1237.52万元项目配套资金，支持我县高原美丽乡村建设，使农村牧区住房、基础设施、围墙大门、环境整治、公共活动场所等取得了明显改善。

（四）加强财政监督检查力度，确保财政资金安全运行。

2014年，县财政部门继续全面强化财政监督检查工作。根据《海南州财政局2014年财政监督检查工作计划》和《贵南县财政局2014年度财政监督检查方案》，完成了重大建设项目专项检查、财政内部监督检查、贯彻落实中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理检查、严肃财经纪律专项检查、会计信息质量检查、各股室确定的专项资金检查等工作。共计检查资金109906.4万元，严肃财经纪律专项检查工作检查面达到86%，贯彻落实中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作检查面达100%。针对检查过程中发现的问题，已向相关单位提出了整改意见，确保财政性资金安全规范使用。

2014年在县委的正确领导和上级部门及各方面的关心支持下，县政府坚持 “保增长、保民生、保稳定”的目标要求，积极克服困难，解放思想，真抓实干，取得了来之不易、好于预期的新成绩。但仍然存在不少困难和问题：地方财政收入持续增长困难，收支矛盾依然突出，财政应对自然灾害、维护社会稳定和深化改革等方面的增支因素增多，支出压力大；公共事业投入不足，集中财力保障和改善民生的力度需进一步加大；支出管理效能亟待提高，大量资金沉淀在预算部门，激活财政存量资金难度较大等。对于存在的上述问题，我们将会引起高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

今后工作中，我们一定在县委的正确领导下，进一步解放思想，加大工作力度，加强预算管理，狠抓增收节支，深入推进财政管理体制改革，发挥好财政职能作用，努力为全县经济又好又快发展提供财力保障。 

主任、各位副主任、各位委员，以上是2014年财政预算收支执行情况的决算报告，根据《预算法》的规定，请予审查并批准2014年县本级决算。