贵南县人民政府

 

贵南县2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算草案的报告

 

---2016年 3月 15日在贵南县

　第十五届人民代表大会第六次会议上

 

贵南县财政局

 

各位代表：

受县人民政府的委托，向大会报告贵南县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志们提出意见。

 

2015年财政局主要工作

 

一、2015年财政收支预算执行情况　

2015年，在县委的正确领导、县人大的法律监督和县政协的民主监督指导下，财政部门坚决贯彻落实省、州、县委县政府的决策部署，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，积极组织财政收入，加大政府统筹资金力度，优化支出结构，保障能力进一步提升，服务发展能力显著增强，财政职能作用进一步发挥，各项工作取得了新的成绩，有力地推进了全县经济社会平稳较快发展。

（一）2015年公共财政预算执行情况

1、收入完成情况

2015年全县共组织财政收入 8068万元，其中：上划中央级税收收入1240万元；上划省级税收收入216万元；上划州级税收收入314万元；地方公共财政预算收入6298万元，同比增加1279万元，增长25.48％，完成年初预算的109.75％，超收560万元。上级补助收入135084万元，同比增加19166万元，增长16.53%。

地方公共财政预算收入分征收部门来看：

──国税部门完成162万元，完成当年任务240万元的67.5％，减收78万元，同比减收21万元，下降11.48%；　

──地税部门完成5486万元，完成当年任务4668万元的117.52％，超收818万元，同比增收1220万元，增长28.6%；

──财政部门完成650万元，完成当年任务830万元的78.31％，减收180万元，同比减收53万元，下降7.54%。

地方公共财政预算收入分税种来看：

──增值税49万元，完成预算的74.24%；

──营业税2883万元，完成预算的82.21%；

──企业所得税327万元，完成预算的72.99%；

──个人所得税56万元，完成预算的109.8%；

──资源税7万元，完成预算的58.33% ；

──城市维护建设税444万元，完成预算的147.51%；

──印花税41万元，完成预算的73.21%；

──城镇土地使用税8万元，完成预算的80%；

──土地增值税6万元，完成预算的50%；

──车船使用税44万元，完成预算的102.33%；

──耕地占用税1300万元；

──契税36万元，完成预算的90%；

──专项收入611万元，完成预算的133.99%；

──行政性收费收入68万元，完成预算的154.55%；

──罚没收入174万元，完成预算的155.36%；

──国有资源（资产）有偿使用收入244万元，完成预算的42.07%。

　　2、支出完成情况

公共财政预算支出完成140432万元，为预算的94.65%，同比增加19416万元，增长16.04%。

公共财政预算支出按功能分：

一般公共服务支出10098万元，占总支出的7.19％；

公共安全支出3524万元，占总支出的2.51％；

教育支出21329万元，占总支出的15.18％；

科学技术支出466万元，占总支出的0.33％；

文化体育与传媒支出1254万元，占总支出的0.89％；

社会保障和就业支出14229万元，占总支出的10.13％；

医疗卫生支出8737万元，占总支出的6.22％；

节能环保支出10933万元，占总支出的7.78％；

城乡社区支出14229万元，占总支出的10.13％；

农林水事务支出47583万元，占总支出的33.88％；

交通运输支出638万元，占总支出的0.45％；

资源勘探信息支出90万元；

商业服务业等支出80万元；

金融支出211万元，占总支出的0.15%；

国土海洋气象等支出274万元，占总支出的0.19％；

住房保障支出6398万元，占总支出的4.56％；

粮油物资储备管理事务支出2万元；

债务付息支出357万元，占总支出的0.25%。

3、预算执行结果

2015年全县总财力148371万元，其中：地方公共财政预算收入6298万元，上级补助收入135084万元，债务转贷收入5562万元，上年结余798万元，调入资金629万元。公共财政预算支出完成140432万元，债务还本支出1612万元，安排预算稳定调节基金5677万元，年终滚存结余650万元，结转下年支出429万元，年终净结余221万元。

（二）2015年政府性基金预算执行情况

1、收入完成情况

2015年政府性基金收入完成7377万元，其中上级补助收入7352万元，同比减少1368万元，下降15.67%；地方财政基金收入25万元，同比减收329万元，下降92.94%，完成年初预算40万元的62.5%，减收15万元。

2、支出完成情况

基金支出完成7352万元，同比减少1622万元，下降18.07%。基金支出按功能分：（1）文化体育与传媒支出80万元，占基金支出的1.09%；（2）社会保障和就业支出1965万元，占基金支出26.73%；（3）城乡社区支出16万元，占基金支出0.22%；（4）农林水事务类支出5091万元，占基金支出69.25%；（5）其他支出200万元，占基金支出2.72%。

3、政府性基金预算执行结果

2015年基金总财力7443万元，其中：地方财政基金收入25万元，上级补助收入7352万元，上年结余66万元。基金预算支出完成7352万元，调出资金91万元，收支相抵后，年终无结余。

（三）社保基金预算执行情况

2015年社保基金收入4117.2万元，其中城乡居民基本养老保险基金预算收入1420.6万元，城镇职工基本医疗保险基金收入2393.4万元，新型农村医疗保险基金收入102.5万元，城镇居民基本医疗保险基金收入48.42万元，工伤保险基金收入74.62万元，生育保险基金收入77.66万元。社保基金支出3615.7万元，其中城乡居民基本养老保险基金预算支出919.1万元，城镇职工基本医疗保险基金支出2393.4万元，新型农村医疗保险基金支出102.5万元，城镇居民基本医疗保险基金支出48.42万元，工伤保险基金支出74.62万元，生育保险基金支出77.66万元。

（四）政府性债务情况

2015年我县政府性债务余额17820.9万元，其中一般债务15742.15万元，或有债务2078.75万元。根据省财政厅下达2015年地方政府债券额度的通知，我县当年新增地方政府债券3950万元，置换债券1069万元，解除债务543万元，偿还一般债务1677.13万元，偿还或有债务117.75万元。年末政府性债务余额18364.02万元，其中一般债务16403.02万元，或有债务1961万元。

二、2015年财政主要工作

（一）强化收支管理，财政收支总量持续增长。2015年作为“十二五”的收官之年，我县进一步加大组织收入和支出管理工作力度。抓好对重点税种和重点税源的监管，努力挖掘新的税源和增收潜力，规范收入管理，确保了收入稳定增长。地方公共财政预算收入达到6298万元，较“十一五”末的1663万元增加4635万元，增长278.71%，年均增长30.76%。同时积极争取上级支持，2015年上级补助收入达135084万元，与“十一五”末的52739万元相比增加82355万元，增长156.16%，使我县的总财力首次达到14亿元以上。财力保障水平得到了明显提高，为我县经济社会发展提供了强有力的财力保证。在做大做强财力总量的同时，进一步调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出和“三公”经费支出，资金投入大幅度向民生领域倾斜，确保重点项目和民生政策、惠农政策的支出需要。2015年投入民生领域的资金达111177万元，占总支出的79.17%。

（二）加大投入力度，支持改善以民生为重点的社会建设。全面落实财政支持改善民生的各项政策，进一步提高财政用于民生的支出，切实解决事关群众切身利益的问题。一是确保了农牧区义务教育均衡发展政策的落实。2015年全县教育投入达到21329万元，全年落实义务教育阶段寄宿生生活补助资金、生均公用经费、农牧区义务教育学生营养改善计划补助资金、三江源 “1+9+3”教育经费保障补偿机制补助资金、学前教育补助资金等，为我县教育事业的健康、快速发展奠定了坚实的基础。二是加大科技投入力度。为保证科技投入达到上级的相关要求，按照《贵南县2015-2017年科技投入三年规划》的要求，2015年县级安排科技投入专项资金234万元，相关的科技保障经费按规定落实，全年科技投入达到466万元，达到了上级要求的科技支出占财政经常性收入1.5%的要求。三是全力保障群众对文化体育的需求。大力支持我县民间歌舞、射箭等群众文化活动，2015年投入文化体育与传媒方面的资金达1254万元，有力的支持了我县的群众文化和体育活动的蓬勃发展。四是加大社会保障和就业支持力度。全年投入社会保障和就业方面的资金达14229万元，较上年增加1607万元，增长12.73%。城乡居民最低生活保障金及临时补助、五保户供养资金、高龄补贴、再就业补助资金等按时足额予以保障，有力的维护了我县安定团结的大好局面。五是加强城乡居民医疗保障体系建设。落实新型农村合作医疗县级配套补助资金119.13万元，城镇居民医疗保险费51.57万元，城镇职工医疗保险费912.02万元，离休干部医疗费52万元，农村医疗救助资金80万元，村医补助144.95万元，计划生育奖励扶助资金70万元，育龄妇女健康体检费10万元，村卫生室公用经费15.4万元，投入276万元改造和新建村级卫生室，在一定程度上缓解了群众看病就医难的问题。六是进一步加大保障性住房建设投入力度。年内投入保障性住房建设的资金达6398万元。争取国家开发银行棚户区改造项目贷款7784万元，有力的支持了县城南台路片区改造、过马营镇高原美丽城镇建设项目的顺利开展。农牧区危房改造项目、游牧民定居工程、农村奖励性住房建设、棚户区改造等项目进展顺利，将为改善我县城乡居民居住环境，提升城乡居民生活质量发挥巨大的作用。

（三）全面落实各项强农惠农政策，财政支农力度明显加大。坚持“小财政办大民生”的思路，把惠农及民生工作作为财政工作的重点来抓，着力改善农村生产生活条件，加强农牧业基础地位。一是加大农牧业产业结构调整投入力度，紧紧围绕国家级生态畜牧业可持续发展试验区的有利时机，全面落实各项强农惠农措施，安排农牧业产业化发展资金500万元实施农牧业产业结构调整，安排牛羊调出大县奖励资金318万元用于牛羊肉的生产、加工、销售。二是投入水利工程建设资金10151万元，安排小型农田水利建设和病险水库除险加固工程，加强农业基础设施建设，扶持农田水利综合开发和节水灌溉项目及人畜饮水工程，改善农牧区生产生活条件。三是全力落实涉农补贴资金。全年共发放涉农资金14597.4万元，其中草原生态奖补资金5315万元，发放农作物良种补贴资金412.4万元，种粮农民直补和综合补贴资金3378万元，退耕还（林）草现金补助及巩固退耕还林成果专项资金5492万元。四是积极推进村级公益事业建设一事一议财政奖补项目。年内共计实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目12个，项目涉及村级文化休闲广场、太阳能亮化、农村公路等，投入资金达786万元。六是全力支持高原美丽乡村建设。年内县级财政积极筹集3389.38万元资金，支持我县高原美丽乡村建设，使农村牧区住房、基础设施、村庄环境、公共活动场所等得了明显改善。

（四）加强财政监督检查力度，确保财政资金安全运行。

2015年，县财政部门继续全面强化财政监督检查工作。根据《海南州财政局2015年财政监督检查工作计划》和《贵南县财政局2015年度财政监督检查方案》，完成了重大建设项目专项检查、财政内部监督检查、盘活财政存量资金检查、会计信息质量检查、各股室确定的专项资金检查及涉农资金专项整治等工作。共计检查资金162520.79万元。针对检查过程中发现的问题，及时向相关单位提出了整改意见，确保财政资金安全规范使用。

2015年宏观经济形势错综复杂。诸多矛盾叠加，财政工作面临前所未有的困难和挑战，县政府坚决贯彻执行省、州及县委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险、精确发力，促进了全县经济平稳运行和社会事业快速发展。但是我们存在的困难和问题仍然不容忽视，主要表现在：一是全县财务人员紧缺，面临断层的危险，并且部分财务人员业务素质低下，制约着我县行政事业单位财务基础工作的进一步提高；二是我县资源贫乏，收入持续增收缺乏有力的后续财源支持，加之“营改增”的影响，完成收入任务面临巨大的压力；三是各预算单位尤其是项目实施单位存量资金规模大。按照上级财政部门的要求，县级财政部门每年支出执行率要达到98%，县级预算单位预算执行率要达到90%。由于气候、资金下达等方面的原因，我县大部分工程项目无法实现当年开工，当年完工，形成跨年度实施，所以大部分工程项目必须结转下年甚至是第三年才能实现支出，从而使预算单位实现90%的执行率面临巨大的压力。虽然2015年财政部门组织相关部门开展了清理盘活以前年度存量资金工作，但在清理盘活以前年度存量资金的同时，当年又形成大规模存量资金，财政部门、预算单位在资金管理方面面临不小的压力。

以上问题，县政府高度重视，县财政和有关部门将采取有力措施，加大工作力度，积极探索，逐步解决。

2016年财政预算草案和重点工作

一、2016年预算草案

（一）2016年公共财政预算安排情况

根据全省财政工作会议要求，今年财政工作的指导思想和总体要求是：全面贯彻落实中央经济工作会议和省委十二届十次、十一次全会，全国财政工作会议精神，适应经济发展新常态，坚持稳中求进总基调，实施加力增效的积极财政政策，创新和完善财政宏观调控，加快财税体制改革，优化财政支出结构、增收节支，提高绩效，大力推动供给侧结构性改革，重点保障民生和生态支出，着力转方式、补短板、防风险、强管理，为实现“十三五”良好开局提供有力的财力支撑。根据上述要求，2016年地方公共财政预算收入安排6352万元（剔除一次性收入后在上年完成数基础上增长7%）。年初总财力预计为67325万元，其中：地方公共财政预算收入6352万元；上年结余收入650万元；上级补助收入为58823万元，其中预告财力46690万元，预告财力性转移支付补助1899万元，预告专项性转移支付补助10234万元；可预见当年新增财力1500万元。

按照《预算法》关于地方财政不列赤字的规定，全县公共财政预算支出安排67325万元。

其中按支出用途分类安排：

人员经费安排29342万元，占预算的43.58%；

公用经费安排2369万元，占预算的3.52%；

社保经费安排9324万元，占预算的13.85%；

法定项目支出安排451万元，占预算的0.67%；

集中财力办大事支出安排2900万元，占预算的4.31%；

农村牧区税费改革转移支付资金安排1944万元，占预算的2.89%；

其他专项业务经费安排8862万元，占预算的13.16%；

上级预告专项资金安排12133万元，占预算的18.02%。

按支出功能分类安排：

一般公共服务支出8224万元，占预算的12.22%;

公共安全支出2647万元，占预算的3.93%;

教育支出19267万元，占预算的28.62%;

科学技术支出374万元，占预算的0.56%;

文化体育与传媒支出705万元，占预算的1.05%;

社会保障和就业支出11785万元，占预算的17.5%;

医疗卫生与计划生育支出5889万元，占预算的8.75%;

节能环保支出1529万元，占预算的2.27%;

城乡社区支出1138万元，占预算的1.7%;

农林水支出9934万元，占预算的14.76%;

交通运输支出503万元，占预算的0.75%;

资源勘探信息等支出126万元，占预算的0.22%；

商业服务业等支出60万元；

国土资源气象等支出151万元，占预算的0.24%;

住房保障支出1861万元，占预算的2.77%;

粮油物资储备支出2万元；

债务付息支出305万元，占预算的0.45%；

其他支出2825万元，占预算的4.21%。

在安排2016年预算时，充分考虑我县实际，提高了部分补助项目的标准。其中学校自聘幼儿教师提高到每人每月700元；县聘幼儿教师每人每月2700元；村党支部书记、村委会主任报酬提高到15400元；老年人高龄补贴资金在现有基础上县级财政再提高标准人均每月20元；农村政策性房屋保险县级配套资金每户从去年15元提高到30元，保额从5000元提高到20000元。在乡镇运转经费方面我们将乡镇运转经费划分为基本支出和因素支出，基本支出各乡镇标准一致，因素支出方面则充分考虑乡镇与县城的距离、海拔高度、辖区人口、面积等因素制定不同的标准予以安排，核定后茫曲镇、沙沟乡、过马营镇、森多镇、塔秀乡、茫拉乡运转经费分别为70万元、72.22万元、83.04万元、79.38万元、78.3万元、69.58万元，实现了不同乡镇不同标准，使安排的乡镇运转经费更加科学、合理。同时在集中财力办大事资金安排中大幅度向民生领域倾斜，共安排集中财力办大事资金2900万元，占地方公共财政预算收入的45.65%。其中农村奖励性住房建设县级配套资金80万元；农区危房改造资金县级配套资金160万元；县级支农资金632万元；2016年精准扶贫工作队经费62万元，教育发展资金50万元；文化发展资金344万元；卫生事业发展资金160万元；村级一事一议项目配套资金300万元；高原美丽乡村建设县级补助资金600万元；城市文化广场宣传碑建设资金220万元；科技事业发展资金248万元；环境卫生整治经费44万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2016年全县政府性基金收入预算安排25万元，全部为国有土地使用权出让收入。政府性基金支出安排25万元，其中农村基础设施建设支出3万元，保障性住房建设资金安排的支出3万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出19万元。

（三）社会保险基金预算安排情况

2016年安排社保基金收入5164.05万元，其中城乡居民基本养老保险基金预算收入1467.14万元，城镇职工基本医疗保险基金收入3318.17万元，新型农村医疗保险基金收入123.22万元，城镇居民基本医疗保险基金收入51.38万元，工伤保险基金收入99.25万元，生育保险基金收入104.89万元。社保基金支出安排4666.1万元，其中城乡居民基本养老保险基金预算支出969.19万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3318.17万元，新型农村医疗保险基金支出123.22万元，城镇居民基本医疗保险基金支出51.38万元，工伤保险基金支出99.25万元，生育保险基金支出104.89万元。

　 二、2016年的重点工作

2016年财政工作将以全省财政工作会议确定的总体要求为目标，紧紧围绕县委、县政府中心工作，加强收支管理，稳保增长，推进改革，全力保民生、保重点支出，全面推行“阳光财政”，努力提高财政运行水平。

（一）强化财政收支管理，提升保障能力。

主动适应收入低增长的新常态，克服惯性思维和习惯做法，实事求是，更加合理的安排好财政收支工作，着力在提高收入质量和优化支出结构上下功夫，持之以恒增强财政保障能力。

一是紧扣全年收入任务目标，支持税务部门加大税务稽查、强化征管，应收尽收，依法组织收入，努力挖潜增收。积极配置财源，增强优势项目对经济增长、财政增收的支撑作用，促进税收平稳增长。健全收入分析协调机制，实行重点税源动态管理，抓好组织收入工作。坚持税收收入和非税收入并重，加强国有资产出租处置收入管理，确保收入及时入库。做到财政收入应收尽收。二是积极争取上级财政部门的支持，加大资金争取力度，不断做大做强财力总量。三是统筹盘活财政存量资金。大力调整支出结构不合理造成的存量，统筹用于全县经济社会发展的急需领域和薄弱环节，尽早尽快发挥效益。加大专项资金统筹整合力度，唤醒“趴”在账上的资金，激活财政存量，让积极财政政策更好发力。四是强化预算执行管理，进一步提升财政支出的均衡性和有效性。要硬化预算执行约束，严禁超预算或无预算支出。牢固树立过“紧日子”思想，严格落实公务活动支出相关制度。五是高度重视支出结构优化问题。严格控制一般性支出，大力压缩“三公”经费支出，控制财政供养人员，降低行政成本，理好财、算好账，有保有压，将更多的财政资金用在改善民生、稳定增长和推动改革上来，切实增强财政保障能力，服务全县经济发展。

（二）进一步加大民生投入，全力保障改善民生。坚持以人为本、民生优先的理财观念，以保障改善民生为重点，大力推进基本公共服务均等化。继续围绕支持扩大就业创业，促进城乡居民持续增收，推动教育事业发展，推进养老保险制度改革，支持深化医药卫生体制改革，支持改善群众居住条件，推动文化事业发展等重点，把保障和改善民生工作放在重要位置，在安排的2016年预算中，投入民生领域的资金达51344万元，为年初财力的76.26%。同时在保障好民生投入的基础上，更要管好用好民生资金，确保民生工程顺利实施，整体水平不断提升。

（三）充分运用政策，发挥财政资金的放大作用。加强学习培训，充分了解把握政府引导基金管理程序、管理模式、申报规定，提高财政部门坚持政策导向、市场化运作、专业化管理能力，并结合全县实际围绕支持就业创业、中小企业发展、产业转型升级、基础设施和公共服务领域，探索开展具体工作，落实好农业信贷担保、就业专项资金、创业担保贷款基金，进一步加大对实体经济的信贷投放力度。切实加强对PPP模式的宣传力度，引导部门重视运用和积极建立PPP项目库，有计划、有目的地选定项目开展工作，为后续发展积累经验。

（四）深化财政改革，强化财政监管职能。认真贯彻落实新的《预算法》和国务院有关深化预算管理制度改革的有关决定，全面加强法制财政建设，严格管理地方政府性债务，扎实推进预算绩效管理，完善国库集中支付制度和公务卡制度改革，不断完善全县行政事业单位国有资产管理，努力实现国有资产配置、使用、处置全程监督管理，保证国有资产在有效的监督下运行，切实保障资产安全。积极发挥财政监督职能，建立科学规范的财政资金绩效评价机制，全面提高财政资金使用效益。

（五）监督检查和提高素质并举，确保资金安全。一是继续加强和完善对乡镇、部门的财政管理综合绩效考评、县级支出项目绩效目标管理、重点项目支出绩效评价机制，将绩效工作作为财政工作的重要内容和抓手，抓紧抓实抓细，促进预算单位财务基础工作和财政基础管理水平不断提高。二是进一步加强监督检查工作，重点检查和日常监管相结合，以查促管，促进全县行政事业单位财务管理进一步规范。三是建立和实施内控制度，积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作，有效防范各类业务风险，确保干部廉洁和财政资金安全。四是加大财务人员培训力度，不断提高全县行政事业财务人员综合业务素质，进而提升我县的财务管理水平，为我县财政管理向精细化、规范化迈进奠定坚实的基础。

（六）坚持从严从实要求，提高履职能力。“打铁必须自身硬”，妥善应对错综复杂的经济形势，承担起艰巨繁重的财政改革发展任务，必须狠抓财政部门“三基”建设，加强财政内控体系建设，加强党风廉政建设，夯实基础工作，提高工作效率，加强财政管理，提升综合服务管理能力。

各位代表，全面完成今年财政收支任务，做好各项财政工作，任务艰巨、责任重大。我们要在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督和支持下，认真执行本次大会做出的决议，坚定信心，扎实工作，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为推进现代贵南、幸福贵南、和谐贵南、生态贵南、多彩贵南做出新的更大贡献。

 

贵南县2016年预算表格.xls

 2016年社会保险基金预算_贵南县.xls

贵南县2016年“三公”经费预算安排表

　

部门：贵南县　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：万元

年　度	合　计	因公出国	公务接待费	公务用车购置及运行维护费		备注
		(境)费用		公务用车购置费	公务用车运行维护费
2015决算数	577.41	0	153.66	100	323.75
2016年预算数	560.21	0	148.21	98	314

2016年，我县“三公”经费预算安排560.21万元。具体情况如下：

一、因公出国（境）费
　　2016年，拟安排因公出国（境）费支出预算0万元。

二、公务接待费

2016年，拟安排公务接待费支出预算148.21万元。

三、公务用车购置及运行维护费

　　2016年我县拟安排公务用车运行费支出预算314万元，主要用于公务车辆正常运行、维护、保养以及正常公务活动所发生的费用。