贵南县人民政府

文化体育广播电视局2016年部门决算

目    录

第一部分文化体育广播电视局概况

一、部门职能

二、部门决算单位构成

第二部分贵南县2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分文化体育广播电视局2016年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分文化体育广播电视局部门概况

一、部门职能（为机构改革后“三定方案”确定的职能）

组织推进全县文化领域公共服务体系建设，拟定建设规划并组织实施；统筹安排文化建设经费，参与规划、实施县重点文化设施建设指导、管理社会文化体育广播电视事业，指导图书、文化、体育、广播电视和基层文化体育广播电视事业建设。拟定全县文物、博物事业发展规划并组织实施；指导、管理文物、博物事业；组织开展文物行政执法、文物安全保卫工作。组织实施非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。拟定全县文化体育广播电视市场发展规划；管理文化体育、广播电视市场；指导文化体育广播电视市场行政综合执法工作。指导、开展群众性体育健身活动，监督实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。负责全县广播电视对内对外宣传职能；并行使行业管理权；做好农村广播电视“村村通”“户户通“工作，负责广播电视安全播出工作。负责对全县文化、体育、广电依法行政管理工作，对文化、体育、广电经营活动进行行业监管；负责对网吧、游艺场所实行经营许可证管理；负责全县出版物市场管理和“扫黄打非”工作，组织查处非法出版物和非法出版活动的大案要案；负责全县电影发行、放映以及音像制品和广播电影电视节目的交流管理工作。负责全县广播电视发射、节目传送、节目监测设施的管理；监管广播电视节目的传输、监测和安全播 出工作，保障广播电视节目安全播出；负责对广播电视设备经营市场进行监管。拟订全县非物质文化遗产保护规划，组织实施非物质文化遗产保护、优秀民族文化和地域文化的传承普及研究、挖掘和整理工作。承办县委、县政府及上级业务部门交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

2016年度决算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位4个（详情见附表）。各级单位年末人数21人，其中在职人员45人（行政人员10人，事业人员35人）。

附表：文化体育广播电视局所属二级预算单位情况表

序号	单位名称
1	贵南县文化馆
2	贵南县图书馆
3	贵南县广播电视站
4	贵南县文化市场综合执法大队

第二部分文化体育广播电视局2016年度部门决算报表

收入支出决算总表 公开01表 部门：文化体育广播电视局 金额单位：万元 收入 支出 项目 行次 决算数 项目 行次 决算数 一、财政拨款收入 1 1575.49　 一、一般公共服务支出 35 　 　　其中：政府性基金预算财政拨款 2 　 二、外交支出 36 　 二、上级补助收入 3 　 三、国防支出 37 　 三、事业收入 4 　 四、公共安全支出 38 　 四、经营收入 5 　 五、教育支出 39 　 五、附属单位上缴收入 6 　 六、科学技术支出 40 　 六、其他收入 7 105.28　 七、文化体育与传媒支出 41 1465.62　 　 8 　 八、社会保障和就业支出 42 28.52　 　 9 　 九、医疗卫生与计划生育支出 43 　 　 10 　 十、节能环保支出 44 　 　 11 　 十一、城乡社区支出 45 　 　 12 　 十二、农林水支出 46 69．00　 　 13 　 十三、交通运输支出 47 　 　 14 　 十四、资源勘探信息等支出 48 　 　 15 　 十五、商业服务业等支出 49 　 　 16 　 十六、金融支出 50 　 　 17 　 十七、援助其他地区支出 51 　 　 18 　 十八、国土海洋气象等支出 52 　 　 19 　 十九、住房保障支出 53 12．65　 　 20 　 二十、粮油物资储备支出 54 　 　 21 　 二十一、其他支出 55 　 　 22 　 二十二、债务还本支出 56 　 　 23 　 二十三、债务付息支出 57 　 本年收入合计 24 1680.77　 本年支出合计 58 　1575.79 用事业基金弥补收支差额 25 　 结余分配 59 　 年初结转和结余 26 1685.43　 交纳所得税 60 　 基本支出结转 27 　 提取职工福利基金 61 　 项目支出结转和结余 28 　 转入事业基金 62 　 经营结余 29 　 其他 63 　 　 30 　 年末结转和结余 64 　1790．40 　 31 　 基本支出结转 65 　 　 32 　 项目支出结转和结余 66 　 　 33 　 经营结余 67 　 总计 34 3366.19　 总计 68 　3366.19 收入决算表 公开02表 部门：文化体育广播电视局 金额单位：万元 项目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 支出功能分类科目编码 科目名称 类 款 项 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 1680.77　 1575.49　 　 　 　 　 105.28　 207 文化体育与传媒支出 1539.59 1434.31 105.28 20701 文化 699.78 662.22 37.56 2070101 行政运行 82.77 71.72 11.05 2070104 图书 28.3 28.3 2070109 群众文化 573.5 547．00 26.50 2070112 文化市场管理 15.21 15.21 20702 文物 69．00 69．00 2070204 文物保护 67．00 67．00 2070299 其他区文物支出 2.00 2.00 20703 体育 110.00 110.00 2070399 其他体育支出 110.00 110.00 20704 新闻出版广播影视 4836.82 4159.43 677.24 2070404 广播 81.68 81.68 1.00 2070406 电影 7.39 7.39 2070499 其他新闻出版广播影视支出 3945.94 3352.60 593.34 20799 其他文化体育与传媒支出 1771.48 1771.48 2079999 其他文化体育与传媒支出 1771.48 1771.48 208 社会保障和就业支出 285.22 285.22 20805 行政事业单位离退休 285.22 285.22 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 285.22 285.22 213 农林水支出 10.00 10.00 21305 扶贫 10.00 10.00 2130504 农村基础设施建设 200.00 200.00 2130506 社会发展 800.00 800.00 221 住房保障支出 126.49 126.49 22102 住房改革支出 126.49 126.49 2210201 住房公积金 126.49 126.49
支出决算表 公开03表
部门：文化体育广播电视局									金额单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	1575.78	9227.27	653.06
207			文化体育与传媒支出	14.65	8.81	584.06
20701			文化	5.34	3．84
2070101			行政运行	972.49	972.49
2070104			图书馆	283.00	283.00
2070109			群众文化	2543.81	2280.81	26.3
2070112			文化市场管理	152.05	152.05
2070199			其他文化支出	1392.73	1392.73	123.93
20702			文物	68.00	68.00	66.00
2070204			文物保护	66.00	66.00	66.00
2070299			其他文物支出	2.00	2.00
20703			体育	808.43	808.43
2070399			其他体育支出	808.43	808.43
20704			新闻出版广播影视	6057.32	2460.17	359.75
2070404			广播	1271.08	1271.08
2070406			电影	6．23	6.23
2070499			其他新闻出版广播影视支出	4723.92	1126．74	359.75
20707			国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出	16.60		1.66
2070702			资助城市影院	16.60		1.66
20799			其他文化体育与传媒支出	1749.74	1685.17	6.46
2079999			其他文化体育与传媒支出	1749.74	1685.17	6.46
208			社会保障和就业支出	285.22	285.22
20805			行政事业单位离退休	285.22	285.22
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	285.22	285.22
213			农林水支出	690.00		690.00
21305			扶贫	690.00		690.00
2130504			农村基础设施建设	10.00		10.00
2130506			社会发展	59.00		59.00
221			住房保障支出	126.49	126.49
22102			住房改革支出	126.49	126.49
2210201			住房公积金	126.49	126.49

财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
部门：文化体育广播电视局							单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
					小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1575.49	一、一般公共服务支出	31
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	32
	3		三、国防支出	33
	4		四、公共安全支出	34
	5		五、教育支出	35
	6		六、科学技术支出	36
	7		七、文化体育与传媒支出	37	1273.36	1271.7	1.66
	8		八、社会保障和就业支出	38
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	39
	10		十、节能环保支出	40
	11		十一、城乡社区支出	41
	12		十二、农林水支出	42	62.00	62.00
	13		十三、交通运输支出	43
	14		十四、资源勘探信息等支出	44
	15		十五、商业服务业等支出	45
	16		十六、金融支出	46
	17		十七、援助其他地区支出	47
	18		十八、国土海洋气象等支出	48
	19		十九、住房保障支出	49	12.65	12.65
	20		二十、粮油物资储备支出	50
	21		二十一、其他支出	51
	22		二十二、债务还本支出	52
	23		二十三、债务付息支出	53
本年收入合计	24	1579.49	本年支出合计	77	1376.53	1374.87	1.66
	25			78
年初财政拨款结转和结余	26	1395.95	年末财政拨款结转和结余	79	1594.91	1517.1	77.81
一、一般公共预算财政拨款	27	1316.48	基本支出结转	80
二、政府性基金预算财政拨款	28	79.47	项目支出结转和结余	81
	29			82
总计	30	2971.43	总计	83	2971.43	2891096	79.47

一般公共预算财政拨款支出决算表

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计	1374.86	7304.66	6444.02
207			文化体育与传媒支出	127.16	689.29	5824.02
20701			文化	4850.97	3348.66	1502.30
2070101			行政运行	717.16	717.16
2070104			图书馆	283.00	283.00
2070109			群众文化	2306.01	2043.01	263.00
2070112			文化市场管理	152.05	152.05
2070199			其他文化支出	1392.73	153.42	1239.30
20702			文物	680.00	20.00	660.00
2070204			文物保护	660.00		660.00
2070299			其他文物支出	20.00	20.00
20703			体育	80.84	80.84
2070399			其他体育支出	80.84	80.84
20704			新闻出版广播影视	462.78	103.07	359．71
2070404			广播	80.68	80.68
2070499			其他新闻出版广播影视支出	382.1	22.39	359.72
20799			其他文化体育与传媒支出	174.98	168.52	6.46
2079999			其他文化体育与传媒支出	174.98	168.52	6.46
208			社会保障就业支出	28.52	28.52
20805			行政事业单位离退休	28.52	28.52
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	28.52	28.52
213			农林水支出	62．00		62.00
21305			扶贫	62.00		62.00
2130504			农村基础设施建设	10.00		10.00
2130506			社会发展	52.00		52.00
221			住房保障支出	12.65	21.65
22102			住房改革支出	12.65	12.65
2210201			住房公积金	12.65	12.65

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

			公开06表
人员经费			公用经费
6.51	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
6.51	工资福利支出	271.64	302	商品和服务支出	441.84	310	其他资本性支出
6.51	基本工资	63.27	30201	办公费	176.16	31001	房屋建筑物购建
6.51	津贴补贴	115.89	30202	印刷费	9.47	31002	办公设备购置
6.51	奖金	27.51	30203	咨询费		31003	专用设备购置
6.51	其他社会保障缴费	1.10	30204	手续费	0.04	31004	基础设施建设
6.51	伙食补助费		30205	水费		31005	大型修缮
6.51	绩效工资		30206	电费	6.51	31006	信息网络及软件购置更新
6.51	机关事业单位基本养老保险缴费	28.52	30207	邮电费	6.95	31007	物资储备
6.51	职业年金缴费		30208	取暖费	28.62	31008	土地补偿
6.51	其他工资福利支出	35.35	30209	物业管理费		31009	安置补助
6.51	对个人和家庭的补助	16.99	30211	差旅费	11.06	31010	地上附着物和青苗补偿
6.51	离休费		30212	因公出国（境）费用		31011	拆迁补偿
6.51	退休费		30213	维修(护)费	46.51	31012	公务用车购置
6.51	退职（役）费		30214	租赁费	3.5	31013	其他交通工具购置
6.51	抚恤金		30215	会议费		31014	产权参股
6.51	生活补助	4.34	30216	培训费		31099	其他资本性支出
6.51	救济费		30217	公务接待费	9.3	304	对企事业单位的补贴
6.51	医疗费		30218	专用材料费	81.19	30401	企业政策性补贴
6.51	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
6.51	奖励金		30225	专用燃料费		30403	财政贴息
6.51	生产补贴		30226	劳务费	24.89	30404	其他对企事业单位的补贴
6.51	住房公积金	12.65	30227	委托业务费	15.3	307	债务利息支出
6.51	提租补贴		30228	工会经费		30701	国内债务付息
6.51	购房补贴		30229	福利费		30707	国外债务付息
6.51	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费	2.31	399	其他支出
6.51	物业服务补贴		30239	其他交通费用	4.82	39906	赠与
6.51	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用
6.51			30299	其他商品和服务支出	16.72
人员经费合计		288.63	公用经费合计					441.84

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
																公开07表
部门：文化体育广播电视局														单位：万元
2016年度预算数									2016年度决算数
合计	因公出国（境）费		公务用车购置及运行费					公务接待费	合计		因公出国（境）费		公务用车购置及运行费					公务接待费
			小计	公务用车购置费		公务用车运行费							小计		公务用车购置费		公务用车运行费
1	2		3	4		5		6	7		8		9		10		11	12
5.6	0.00		4.02	0.00		4.02		1.62	3.24		0.00		2.31		0.00		2.31	0.93

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
									公开08表
部门：XXX									单位：万元
项目				上年结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	79.47		1.66		1.66	77.81
207			文化体育与传媒支出	79.47		1.66		1.66	77.81
20707			国家电影事业发展专项资金以及对专项债务收入安排的支出	79.47		1.66		1.66	77.81
2070702			资助城市影院	79.47		1.66		1.66	77.81

第三部分文化体育广播电视局2016年度部门决算情况说明

一、关于文化体育广播电视局2016年度部门决算收支总体情况说明:

文化体育广播电视局2016年度收支总决算3361.19万元，比2015年收支总决算增151.99万元。主要原因是：政策性增资以及文化基础设施建设和公共文化投入增加以及加速完成以前年度未完成项目建设。

二、关于文化体育广播电视局2016年度收入决算情况说明

本年收入合计1680.77万元，其中：财政拨款收入1575.49万元，占93.74%；其他收入105.28万元，占6.26%。

三、关于文化体育广播电视局2016年度支出决算情况说明

本年支出合计1575.79万元，其中：基本支出922.73万元，占58.56%；项目支出653.06万元，占41.44%。

四、关于文化体育广播电视局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

文化体育广播电视局2016年度财政拨款收支总决算2971.43万元。与2015年相比，财政拨款收入增加34.27万元，增长1.2%，主要原因是政策性增资以及加大文化基础设施建设和公共文化投入；财政拨款支出减少64.68万元，减少4.49%，主要原因是资金拨付到位时由于受气候等原因项目将于下年实施。

五、关于文化体育广播电视局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

文化体育广播电视局2016年度财政拨款支出1376.53万元，占本年支出合计的87.36%。与2015年相比，财政拨款支出减少64.68万元，减少4.49%。主要原因是资金拨付到位时由于受气候等原因项目将于下年实施。

（二）财政拨款支出决算结构情况

文化体育广播电视局2016年度财政拨款支出主要用于以下方面：

1、文化体育与传媒（类）支出1273.36万元,占92.51%,主要用于文化体育广播电视局及所属文体出版单位的体育活动、新闻通讯、出版发行等方面的支出。

2、社会保障和就业(类)支出28.52万元，占2.07%,主要用于文化体育广播电视局职工基本养老保险缴费支出。

3农林水支出62.00万元，占4.5. %,主要用于农村文化、基础设施建设等方面的支出。

4、住房保障支出(类)支出12.65万元，占0.92%,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

5、结转下年1594.91万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余、也包括其他收入的结转和结余。

（三）财政拨款支出决算的具体情况

文化体育广播电视局2016年度财政拨款支出年初预算为610.61万元，支出决算为2006.56万元，完成年初预算的328.62%。决算数大于预算数的主要原因是政策性增资以及上级专项支出没有预算。其中：

1、207（类）01（款）01（项）。年初预算为60.15万元，支出决算为71.71万元，完成年初预算的119.22%。决算数大于预算数的主要原因是政策性增资。

2、207（类）01（款）04（项）。年初预算为30.59万元，支出决算为28.3万元，完成年初预算的92.52%。决算数小于预算数的主要原因是预算不准确。

3、207（类）01（款）09（项）。年初预算为372.56万元，支出决算为256.9万元，完成年初预算的68.95%。决算数小于预算数的主要原因是年初文化投入预算大。

4、207（类）02（款）99（项）。年初预算为5.3万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的37.73%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算大。

5、207（类）04（款）04（项）。年初预算为82.8万元，支出决算为80.68万元，完成年初预算的97.44%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

6、221（类）02（款）01（项）。年初预算为13.3万元，支出决算为15.21万元，完成年初预算的87.41%。决算数大于预算数的主要原因是政策性增资。

7、207（类）04（款）99（项）。年初预算为13.9万元，支出决算为382.1万元，完成年初预算的2748.92%。决算数大（小）于预算数的主要原因是上级专项支出没有预算。

8、207（类）01（款）12（项）。年初预算为18.71万元，支出决算为17.4万元，完成年初预算的93.05%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

9、207（类）99（款）99（项）。年初预算为9.2万元，支出决算为174.98万元，完成年初预算的1901.96%。决算数大（小）于预算数的主要原因是上级专项支出没有预算。

六、关于文化体育广播电视局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度财政拨款基本支出1374.87万元，其中：人员经费288.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；日常公用经费441.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、国内债务付息、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他交通工具购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.64万元，其中：公务用车购置及运行费预算4.02万元，公务接待费预算1.62万元。支出决算为3.22万元，完成预算的57.09%，其中：公务用车运行费支出决算为2.29万元，完成预算的56.97%；公务接待费支出决算为0.93万元，完成预算57.41%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算2.31万元，占71.12%；公务接待费支出决算0.93万元，占28.88%。具体情况如下：

1、公务用车购置及运行费支出2.31万元。其中：公务用车运行费支出2.31万元，公务用车保有量为4辆。

2、公务接待费支出0.93万元。其中：国内公务接待支出0.93万元，接待18批次，接待63人次。

（三）“三公”经费与上年执行情况差异说明

2016年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少0.62万元，其中：公务用车运行维护费支出决算数比上年数增加0.6万元，公务接待费支出决算数比上年数减少0.01万元，主要原因是：公务用车运行维护费增加是因为油价上涨，公务接待费减少是因为厉行节约制度减少公务接待。

八、关于文化体育广播电视局2016年度政府性基金收入支出情况说明

2016年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余79.47万元本年支出1.66万元，年末结转和结余77.81万元。支出具体情况如下：

文化体育与传媒支出支出 1.66万元，占100%。

九、关于2015年体育场馆免费开放资金项目支出绩效目标完成情况说明

2016年度，省财政厅下达预算绩效项目2015年体育场馆免费开放资金1项,完成1项，具体情况如下：

绩效目标：以不断满足人民群众日益增长的体育健身需求，增强人民体质为目的，根据《中华人民共和国体育法》、《全民健身计划纲要》、《全民健身条例》和《全民健身实施计划》等法律、法规，进一步加强群众体育场馆开放管理工作，加大场馆惠民力度，不断向人民群众提供良好的体育服务，促进贵南体育事业大发展大繁荣。预算资金安排及使用：预算安排资金100.00万元，实际支出100万元，结转0.00万元，完成年度预算100%。资金使用规范合理。绩效目标完成情况：遵循资源节约和环境友好理念，以提高体育场馆资源利用效率为核心, 以促进群众体育全面发展与社会的和谐发展为出发点,优化体育场馆资源配置,提升举办各类体育活动效率 ,不断促进自身有效可持续发展；运用生态学的基本原理与方法规划、设计、建设、管理群众体育场馆，群众体育布局结构合理，物质、能量、信息高效利用且环境优美。创建具有浓厚的群众健身氛围和内涵的现代化体育场馆。。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。贵南县文化体育广播电视局2016年度机关运行经费支出441.84万元，2015年度机关运行经费支出364.13万元，机关运行经费增加的主要原因是物价上涨、各类文化体育活动不断增加，加强了广播电视新闻力度。

（二）政府采购情况。2016年本部门政府采购支出总额6.78万元，其中：政府采购货物支出6.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占用情况。截至2016年12月31日，文化体育广播电视局共有车辆4辆，其中：一般公务用车1辆、其他用车3辆（为我部门及所属单位用于文化下乡、 市场检查等方面的车辆）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，如投资收益、利息收入等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指**机关及所属单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。包括住房公积金、提租补贴和购房补贴三个项级科目。1.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。2.提租补贴：指按照房改政策规定的标准，向职工发放的租金补贴，人均标准*元/月。3.购房补贴：指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

十、结余分配：指当年结余的分配情况。主要包括事业单位按规定提取的职工福利基金，交纳所得税、转入事业基金以外的结余分配情况。

十一、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指预算单位对所属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费财政拨款支出：指财政资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费是指单位工作人员因公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。