贵南县人民政府

贵南县财政局2013年部门决算公开目录

第一部分贵南县财政局部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分贵南县财政局2013年度部门决算表

一、贵南县财政局2013年收支决算总表

二、贵南县财政局2013年支出决算分类汇总表

三、贵南县财政局2013年支出决算总表

四、贵南县财政局2013年项目支出决算表

第三部分贵南县财政局2013年度部门决算情况说明

第四部分　名词解释

第一部分贵南县财政局部门概况

一、贵南县财政局主要职能：

（1)贯彻执行国家财政、税收等各项方针政策及法律法规；参与全县宏观经济的决策和管理；拟定全县财政、税收的发展战略、中长期规划、改革方案；提出运用财政、税收政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县对乡(办)财政管理体制。
　　(2)编制年度全县预算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及执行情况，向人大常委会报告决算。
　　(3)管理各项财政收入、县级预算外资金和政府性基金。
　　(4)办理和监督全县农业、科技、教育、社会保障、城市建设、行政执法、文化卫生等各项财政公共支出；负责管理和监督政府采购工作；负责对行政性投资工程预决算审核工作，组织实施各预算单位会计集中核算；根据国家规定的开支标准和支出政策，制定全县统一规定的开支标准和支出意见。
　　(5)拟定国有资本金基础管理办法，组织实施清产核资、资本金权属界定和登记，负责国有资本金的统计分析，指导财产评估业务，负责组织实施国有企业财产监管工作。
　　

(6)管理和指导全县会计工作，负责会计技术资格管理，会计人员业务培训和会计委派制工作；指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务。
　　(7)监督财税方针政策和法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见。　　　　　　　　(8)承办县政府交办的其它事项。

二、 部门决算单位构成

2013年度贵南县财政局决算编制范围包括县级预算单位1个。其中二级预算单位0个。县级单位年末人数34人，其中在职人员34人，离休人员0人，退休人员0人，遗属人员2人。

　　 第二部分　贵南县财政局2013年度部门决算表

附件四张表

第三部分贵南县财政局2013年度部门决算情况说明

　　一、关于贵南县财政局2013年度部门决算收支情况总体说明

贵南县财政局2013年度收支总决算9443.82万元，比2012年收支总决算增2975.25万元。主要原因是：本年公共预算财政拨款492.8万元比上年360.5万元增加132万元，邮储银行专项资金8545.6万元比上年5696.3万元增加2849.3万元，政府基建拨款10万元比上年15万元减少5万元，其他收入19.3万元比上年16.7万元增加206万元。其中：

（一）收入总计9443.82万元。包括：

1、财政拨款收入9393.98万元，为县财政当年拨付资金。

2、其他收入49.84万元，为贵南县政府采购中心转入政府基建专户30万元，银行存款利息0.5万元及工会经费3.25万元、农发项目办工作经费7万元等。

8、上年结转和结余9085.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，即包括财政拨款结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计6640.78万元。包括：

1、一般公共服务（类）支出601.63万元，主要用于财政局及政府基建及所属单位保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出和项目支出。

2、教育（类）支出950万元，主要用于各学校及乡村学区单位教学等方面的支出。

3、社会保障和就业(类)支出174.99万元，主要用于县级就业保障服务所发生的工作支出。

4、医疗卫生(类) 支出395万元，主要用于各医疗卫生、重大疾病预防控制及突发公共卫生事件处理等方面的支出。

5、农林水事务(类)支出451.21万元，主要用于县级农林水综合能源节约利用等方面的支出。

6、交通运输（类）支出24.94万元，主要用于贵南县公路养护及对出租车的补助等方面的支出。

7、商业服务业等事务（类）支出50万元。主要用于其他旅游业管理及所属文体出版单位的体育活动、新闻通讯、出版发行等方面的支出。

8、城乡社区事务（类）支出44.58万元，主要用于县级、乡村社区行政管理、基础设施建设等方面的支出。

9、国土资源气象等事务（类）支出1万元。主要用于工作经费方面的支出。

10、住房保障支出(类)支出3945.13万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的20%住房公积金财政配套、农村危房改造、其他城乡保障性住房支出等住房改革方面的支出。

11、粮油物资储备事务（类）支出2.3万元，主要用于上缴上级粮油物资储备事务支出的支出。

12、结转下年9085.86万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余、也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、 关于贵南县财政局2013年度公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算变化情况。贵南县财政局2013年度财政拨款支出6440.35万元，占本年支出总计的92.02%。2013年决算数比2012年增加6000.78万元，主要原因：一是财政专户项目支出增支5901.34万元；二是财政事务支出增支14.08万元，政府基建项目增支85.36万元。

（二）财政拨款支出决算构成情况。2013年财政拨款用于以下方面：一般公共服务（类）支出546.14万元，占8.48%；社会保障和就业(类)支出74.6万元，占1.16%；教育（类）支出950万元，占14.75%；国土资源气象等事务（类）支出,1万元，占0.01%；住房保障支出（类）支出3945.13万元，占61.25%；农林水事务（类）支出451.21万元，占7.2 %；医疗卫生（类）支出395万元，占6.13%；交通运输（类）支出24.94万元，占0.38%；商业服务业等事务（类）支出50万元，占0.78%，粮油物资储备事务（类）支出2.3万元，占0.03%。

第四部分　名词解释

(一)财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入：指直属上级部门拨付资金。

(三)事业收入:指事业单位开展业务活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入:指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)下级单位上缴收入：指所属的事业单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经管收入、其他收入的结转和结余。

(九)一般公共服务(类)档案事务(款):指**机关档案管理方面的支出。

(十)教育(类) **教育(款)

1、**教育:指所属**学校用于教学等方面的支出。

2、干部教育:指所属干部教育单位用于教学方面的支出。

(十一)科学技术(类)应用研究(款)：指所属科研单位用于社会公益研究、高技术研究筹方面的支出。

(十二)科学技术(类)科技条件与服务(款)：指所属科研单位用于改善科技条件方面的支出。

(十三)科学技术(类) 其他科学技术支出(款)：指用于

科技业务管理、培训方面的支出。

(十四) 文化体育与传媒(类) 新闻出版(款)：指用于所属新闻等单位的支出。

(十五) 文化体育与传媒(类)其他文化体育与传媒支出

(款)：指所属出版单位用于文化产业发展的支出。

(十六)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款) 

（1）行政单位离退休:指所属行政单位实行归口管理的离退休经费方面的支出。

（2）事业单位离退休:指用于所属事业单位离退休方面的支出。

（3）离退休人员管理机构:指用于离退休人员管理机构方面的支出。

（4）未归口管理的行政单位离退休:指所属行政单位未实行归口管理的离退休经费方面的支出。

(十七)医疗卫生(类)公立医院(款)

1、行业医院:指所属医疗卫生单位用于医疗卫生方面的支出。

2、重大公共卫生专项:指所属医疗卫生单位用于重大疾病预防控制和突发公共卫生事件处置方面的支出。

(十八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)

1、住房公积金:指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2、购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。

(十九)结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

(二十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。