贵南县人民政府

（一）听取工作汇报。检查组听取各单位工作汇报，了解掌握专项检查行动安排部署和自查自纠工作开展情况。

（二）查阅文件资料。重点查阅预算下达文件、项目实施方案、相关批复文件、资金和项目管理制度、政府采购和招投标资料、项目工作总结、检查验收报告、审计报告等。有无项目申报弄虚作假、套取和骗取财政资金问题，有无违反政府采购或招投标管理规定问题。

（三）检查账簿凭证。重点检查账簿资料是否齐全，账证、账表、账实是否相符，科目设置和会计核算是否规范，凭证是否合规。有无截留、挪用财政专项资金问题，有无资金拨付不足额、不及时问题，有无滞留、延压项目资金问题，有无虚列支出、白条入账、大额提现等问题。

（四）核对账户资金。重点检查财政账户、单位账户和项目账户设置是否合理，账户管理是否规范。核对账户专项资金拨入、拨出及结余情况，有无滞留、延压资金的问题。

（五）实地查看项目。对有建设内容的项目，随机抽取不低于该类项目资金总量20%的项目进行实地检查，依据项目建设方案和项目批复，核对项目工作量完成情况。检查项目是否严格按照方案组织实施，有无随意变更项目建设内容问题，项目是否按规定期限完成。

（六）随机走访农户。对补助到户项目，每县随机抽取不少于20户农牧户进行调查走访，重点调查生态管护员补助资金和到户产业补助资金（人均6400元）政策是否不折不扣落实，补助资金是否按时足额发放到位，有无冒领、私分农牧民补助资金问题，有无从补助资金中代扣代缴相关费用问题。

（七）组织召开座谈会。在检查中，检查组可根据检查工作需要，分别组织召开涉农单位、乡村干部、农牧民群众代表座谈会，听取干部群众对涉农政策、资金管理、项目管理方面的意见建议。

四、时间安排

4月26日-5月10日